次级贷款，次级贷款,可疑贷款,***失贷款

贷款五级分类是商业银行进行信贷风险管理的重要工具，它根据借款人的还款能力将贷款分为正常、关注、次级、可疑和***失五类。次级贷款、可疑贷款和***失贷款属于不良贷款，对银行的资产质量影响较大。

1.贷款五级分类

贷款五级分类是商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类。这一体系将贷款风险分为五个等级，分别是正常、关注、次级、可疑和***失。次级、可疑和***失三类贷款被视为不良贷款。

2.次级贷款

次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定***失的贷款。

-定义：借款人还款能力不足，可能需要变卖抵押物偿还贷款。

***失率：30%-50%。

3.可疑贷款

可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大***失的贷款。

-定义：借款人财务状况进一步***化，抵押物拍卖后仍无法偿还贷款。处理措施：银行会将贷款暂时划入可疑类，并密切关注资产清算和判决结果。

4.***失贷款

***失贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

-定义：所有措施无效，本息无法收回或收回的极少。处理措施：银行需全额计提***失准备金。

5.贷款分类的重要性

贷款五级分类作为商业银行信贷风险管理的核心框架，其专业性和准确性对于银行资产质量的维护至关重要。

-风险识别：帮助银行识别和评估信贷风险。

资产质量监控：确保银行资产质量稳定。

6.政策监管

***人民银行分支机构要运用好普惠小微贷款支持工具，推动金融机构持续增加普惠小微贷款投放，更多发放信用贷款。继续做好延期贷款和普惠小微信用贷款质量监测，密切关注延期贷款到期情况和信贷资产质量变化。

-政策导向：鼓励金融机构支持小微企业，增加普惠小微贷款投放。质量监测：加强对贷款质量的监测，确保贷款投放的合规性和安全性。

7.贷款计提比例

根据不同类型的贷款，银行需计提不同比例的***失准备金。

-次级类贷款：计提比例为25%。

可疑类贷款：计提比例为50%。

通过上述分类和计提比例，银行能够更好地管理信贷风险，确保资产质量。